南寧軌道交通運(yùn)營有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目 第二次比選公告
南寧軌道交通運(yùn)營有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目
第二次比選公告
南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司需對南寧軌道交通運(yùn)營有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況開展專項(xiàng)審計(jì),本次項(xiàng)目上限控制價(jià)為76,000.00元(含稅),71,698.11元(不含稅)。根據(jù)本集團(tuán)公司要求,現(xiàn)就本次項(xiàng)目進(jìn)行公開比選,歡迎符合條件的會計(jì)師事務(wù)所參與比選。
一、項(xiàng)目內(nèi)容
對南寧軌道交通運(yùn)營有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況開展審計(jì),包括內(nèi)控建設(shè)的合法合規(guī)合理性及執(zhí)行的效率效果等情況,作出客觀公正、實(shí)事求是的評價(jià),包括但不僅限于以下內(nèi)容:
(一)關(guān)注南寧軌道交通運(yùn)營有限公司物資采購、驗(yàn)收、領(lǐng)用、盤點(diǎn)、處置等全流程相關(guān)制度的建立健全情況,設(shè)計(jì)是否合理,與采購相關(guān)的內(nèi)部控制是否等到有效執(zhí)行;
(二)關(guān)注采購環(huán)節(jié)相關(guān)崗位設(shè)置是否符合不相容崗位相互分離的原則。
(三)關(guān)注物資采購計(jì)劃編制、執(zhí)行及變更的合規(guī)性、合理性、及時(shí)性,是否存在采購計(jì)劃編制、執(zhí)行及變更流程不符合規(guī)章制度的情形;是否存在計(jì)劃安排不合理導(dǎo)致短缺、積壓可能導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費(fèi)的情形,是否存在不及時(shí)編制或執(zhí)行采購計(jì)劃等人為制造緊急采購等情形;
(四)關(guān)注采購方式是否符合相關(guān)規(guī)定,采購方式選擇的決策流程是否符合內(nèi)部控制指引的規(guī)定;
(五)關(guān)注評標(biāo)或評審人員的選定、資質(zhì)、專業(yè)、數(shù)量等是否符合相關(guān)規(guī)定;
(六)關(guān)注評標(biāo)或評審程序的合法合規(guī)性,是否按法律法規(guī)、公司規(guī)章制度對投標(biāo)人資格、投標(biāo)文件等進(jìn)行審查,是否存在圍標(biāo)、串標(biāo)等損害南寧軌道交通運(yùn)營有限公司利益等情形,評標(biāo)或評審的過程和成果記錄是否完整;
(七)關(guān)注驗(yàn)收流程的合法合規(guī)性,驗(yàn)收人員組成是否符合不相容崗位互相分離原則,是否按合同約定的品牌、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量等要素驗(yàn)收,相關(guān)驗(yàn)收人員簽字是否齊全,驗(yàn)收入庫登記是否正確;
(八)關(guān)注物資存放和移動是否符合相關(guān)規(guī)定,管理職責(zé)是否清晰、制衡,是否存在非物資管理、監(jiān)督、倉儲人員在未經(jīng)授權(quán)情況下接觸物資等情形;
(九)關(guān)注物資領(lǐng)用手續(xù)是否完整,計(jì)量計(jì)價(jià)是否準(zhǔn)確,賬務(wù)處理是否正確,成本消耗是否存在異常;
(十)關(guān)注物資盤點(diǎn)程序是否符合相關(guān)規(guī)定,盤點(diǎn)人員組成是否合規(guī)合理,組織實(shí)施是否有序,盤盈盤虧處置是否符合規(guī)定,盤點(diǎn)各環(huán)節(jié)的審核簽字手續(xù)是否完備,是否按規(guī)定出具盤點(diǎn)報(bào)告等;
(十一)關(guān)注損壞、廢舊等物資的管理是否符合相關(guān)規(guī)定,對具有回收價(jià)值的物資或危舊物資,存放保管是否安全,處置是否合法合規(guī)合理;
(十二)物資各歸口管理部門、生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部的物資臺賬登記是否完整、連續(xù),賬賬是否相符;
(十三)是否存在長期積壓、大量在途物資情形,并分析形成原因;
(十四)其他涉及物資管理的合法合規(guī)合理情況;
(十五)集團(tuán)公司關(guān)注的其他事項(xiàng)情況。
二、比選申請人資格要求
比選申請人為中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人或其他組織,必須持有合法有效的財(cái)政部門頒發(fā)的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。沒有處于被行政主管部門或業(yè)主取消比選申請資格的處罰期內(nèi),且沒有處于被責(zé)令停業(yè),財(cái)產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài);比選申請截止時(shí)間前3年內(nèi)沒有騙取中選、嚴(yán)重違約或重大質(zhì)量安全責(zé)任事故的情況。若以分支機(jī)構(gòu)參與投標(biāo),必須出具總部授權(quán)參與證明。本次比選不接受聯(lián)合體報(bào)價(jià),母、子公司只允許其中一家公司參與比選申請;同一法人代表,只接受一家參與比選申請。
三、比選文件的獲取
本項(xiàng)目不發(fā)放紙質(zhì)文件,比選申請人自行在南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司官網(wǎng)(http://www.polyflow-cn.net/)的招標(biāo)招商中的招標(biāo)公告處下載比選文件(見本公告附件)。
四、比選時(shí)間、地點(diǎn)
(一)時(shí)間:2023年05月29日上午09:00
(二)地點(diǎn):廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司A2棟104會議室
五、比選人聯(lián)系方式
聯(lián)系地址:廣西南寧市云景路69號
聯(lián)系人:審計(jì)部/監(jiān)事會工作部 鄧工 ;
電話:2332828/2778323;
郵箱:nngdsjb902@163.com
附件:南寧軌道交通運(yùn)營有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目第二次比選文件
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